Compliance System aufbauen: Compliance effizient führen
KURZ ZUSAMMENGEFASST
Ein Compliance-Management-System (CMS) dient Unternehmen primär dazu, Rechtsverstösse präventiv zu verhindern und potenzielle Schäden frühzeitig zu erkennen, bevor diese an die Öffentlichkeit gelangen. Sowohl die Wettbewerbskommission (WEKO) als auch die Gerichte berücksichtigen effiziente CMS bei Sanktionen strafmildernd, sofern diese rechtzeitig und wirksam implementiert wurden. Da es in der Schweiz keine gesetzlich fixierten Vorgaben für «State of the Art»-Programme gibt, orientieren sich erfolgreiche Systeme an internationalen Best Practices und einer individuellen Risikobewertung.
Die wichtigsten Punkte:
- Ein CMS schützt vor Reputationsschäden und kann bei Verstössen strafmildernd wirken.
- Die Unternehmensführung muss mit gutem Beispiel vorangehen («Tone from the Top»).
- Das System muss auf die spezifischen Risiken und die Grösse des Unternehmens zugeschnitten sein.
- Regelmäßige Überprüfungen und Schulungen sind unerlässlich für die Wirksamkeit.
- Ein funktionierender Hinweisgebermechanismus fördert die Aufdeckung von Missständen.
Armin F. Dugan
Armin F. Dugan, Master of Law an der Universität Bern. A. Dugan ist der Compliance Officer der SV Group AG mit knapp 7000 Mitarbeitenden. A. Dugan verfügt aufgrund seiner gegenwärtigen Anstellung, diverser Compliance-Fortbildungen und seiner früheren Beschäftigung am Zentrum für Wettbewerbsrecht und Compliance an der ZHAW über umfassende Kenntnisse im gesamten Bereich der Compliance. Infolge seiner ehemaligen Tätigkeit in einer international ausgerichteten Anwaltskanzlei besitzt er zudem fundiertes Fachwissen im Bereich des gesamten Wirtschaftsrechts.
Wie bauen Unternehmen in der Schweiz ein effizientes Compliance-Management-System auf?
In diesem Zusammenhang stellen in Unternehmen installierte und effizient ausgestaltete Compliance-Management-Systeme («CMS») häufig das geeignete Mittel dar, um Rechtsverletzungen präventiv zu verhindern und begangene Verstösse aufzudecken.
Sowohl die Schweizer Wettbewerbskommission (nachfolgend «WEKO») als auch das Bundesverwaltungs- und Bundesgericht sind grundsätzlich gewillt, Compliance-Programme bei (Kartell-)Rechtsverstössen sanktionsmildernd zu berücksichtigen. Häufig scheiterte eine tatsächliche Berücksichtigung in der Vergangenheit bisher aber daran, dass entsprechende Systeme nicht rechtzeitig installiert wurden oder sich rückblickend als ineffizient darstellten. Weder die WEKO noch die Gerichte haben bisher fixe Vorgaben für die Ausgestaltung wirksamer «State of the Art»-Programme aufgestellt. Zwar hat die Fachgruppe «Compliance» von SwissHoldings zusammen mit economiesuisse einen Leitfaden1) erarbeitet und publiziert, wie ein CMS ausgestaltet werden kann und sollte, rechtlich bindend ist dieser allerdings nicht.
Deshalb sollen die nachfolgenden Ausführungen die Standards darstellen, die sich in anderen Ländern und Jurisdiktionen zu dieser Thematik hinauskristallisiert haben.
Risiken analysieren
Bevor ein effektives und effizientes CMS entwickelt werden kann, müssen zuallererst die für ein Unternehmen individuellen und spezifischen Risiken ermittelt werden.
Anschliessend müssen diese bewertet und begrenzt und mittels fortlaufender Überprüfung für die Zukunft minimiert werden. Zu den Risiken gehören sowohl solche externer wie auch interner Art.
Extern sind äussere Einflussfaktoren zu beachten, auf welche das jeweilige Unternehmen keinen direkten Einfluss hat: Eine schwache nationale Jurisdiktion, eine unsichere gesellschaftspolitische Lage, niedrige Lebensstandards und Armut im Absatz- oder Heimatmarkt des Unternehmens sind Indikatoren für eine erhöhte Wahrscheinlichkeit von Bestechung und Korruption der Belegschaft und der Geschäftspartner.
Intern können Risiken entstehen, wenn Mitarbeitende ein Informationsdefizit hinsichtlich des geforderten unternehmensethischen Verhaltens haben oder Letzteres nicht ausreichend klar definiert oder kommuniziert wurde. Zudem sind auch Unternehmensart, -grösse und -struktur mitzuberücksichtigen.
Je höher sich die potenziellen Risiken darstellen, desto stärker sollten auch Ihre Präventionsmassnahmen ausfallen!
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