Akkreditiv: Die Banksicherheit für grenzüberschreitenden Handel

Parteien im Akkreditivgeschäft

Man kann Akkreditive mit inländischen und ausländischen Vertragspartnern vereinbaren, wobei diese auch Honorare für Dienstleistungen absichern. Das Akkreditiv kann auch als Kreditmittel eingesetzt werden.

Nach ERA 600 Art. 2 gibt es im Akkretitivgeschäft folgende Beteiligten:

• Auftraggeber: die Partei, in deren Auftrag das Akkreditiv eröffnet wurde
• Begünstigter: die Partei, zu deren Gunsten das Akkreditiv eröffnet ist
• avisierende Bank: die Bank, die das Akkreditiv im Auftrag der eröffnenden Bank avisiert
• Bestätigende Bank: Die Bank, die einem Akkreditiv aufgrund der Ermächtigung oder im Auftrag der eröffnenden Bank ihre Bestätigung hinzufügt
• Benannte Bank: Die Bank, bei der das Akkreditiv benutzbar ist, oder im Fall eines Akkreditivs, das bei jeder Bank einlösbar ist, jede Bank

Weitere Begriffe

• Konforme Dokumentenvorlage: Vorlage in Übereinstimmung mit den Akkreditiv-Bedingungen, den anwendbaren Bestimmungen dieser Regeln und dem Standard internationaler Bankpraxis
• Bestätigung: Eine feststehende Verpflichtung der bestätigenden Bank, zusätzlich zu derjenigen der eröffnenden Bank, eine konforme Dokumentenvorlage zu honorieren oder negoziieren

Ein Dokument kann handschriftlich, durch Faksimile-Unterschrift, perforierte Unterschrift, Stempel, Symbol oder durch irgendeine andere mechanische oder elektronische Authentisierungsmethode unterzeichnet sein (Art. 3 ERA).

Für die Akkreditivausstellung verwenden die Banken normalerweise SWIFT MT 700, es sind aber auch andere Mitteilungsarten möglich.  

Wichtig: Unabhängig vom Kauf

Ein Akkreditiv ist seiner Natur nach ein von dem Kauf- oder anderen Vertrag, auf dem es beruht, getrenntes Geschäft. Banken haben in keiner Hinsicht etwas mit einem solchen Vertrag zu tun und sind durch ihn auch nicht gebunden, selbst wenn im Akkreditiv irgendein Bezug darauf enthalten ist (Art. 5 ERA).

Banken befassen sich mit Dokumenten und nicht mit Waren, Dienstleistungen oder Leistungen, auf die sich die Dokumente möglicherweise beziehen. Eine eröffnende Bank wird jedem Versuch des Auftraggebers, Kopien des zugrunde liegenden Vertrags, Proforma-Rechnung und Ähnliches als integralen Bestandteil des Akkreditivs aufzunehmen, entgegentreten (Art. 4, 5 ERA).

Ein Begünstigter kann sich keinesfalls auf die vertraglichen Beziehungen berufen, die zwischen den Banken oder zwischen dem Auftraggeber und der eröffnenden Bank bestehen. Zu beachten ist auch, dass die eröffnende Bank keine vertraglichen Dokumente prüft (Art. 4,5 ERA).